一、市残联概况
（一）宜春市残联基本情况
宜春市残联于1989年经市政府批准的正县级单位。市残联机关共设4个处室，即秘书科、康复科、教就科、信访维权科，现有预算单位2个：残联本级和一个二级预算单位（残疾人劳动就业服务中心）。总编制11人，其中：本级参公事业编制7人，工勤编1；残疾人劳动就业服务中心全额拨款事业编制3人。目前实有人数20人，其中：在职14人，包含在职行政10人、全额补助事业4人、退休6人。
（二）部门主要职责
１、密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务。
２、团结、教育残疾人，遵守法律，改造应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为现代化建设贡献力量。
３、动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
４、开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、文化生活、福利、社会服务和残疾预防工作;改善残疾人参与社会生活的环境和条件。
５、协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政、域的工作进行管理和指导。
６、承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作。
７、管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。
８、联系、指导残疾人群众组织，培训残疾人工作者
（三）2018年部门重点工作计划
１、大力加强党组织建设，着力提高党建工作水平。狠抓了理论学习,规范党组议事决策,抓好机关党组织建设。
２、全面实施精准康复服务，着力提高残疾人康复工作水平。
３、突出打好脱贫攻坚战，大力推进残疾人就业扶贫工作。
４、坚持改革创新发展，夯实组织建设基础。
５、注重活跃残疾人文化生活，强力推进了宣传文体工作。
６、高度关注残疾人民生，有效维护残疾人切身利益
二、市残联整体支出管理及使用情况
（一）整体收支情况
市残联2018年预算收支情况：2018年预算内安排的公共财政预算收入总计为1035.64万元，其中2018年预算支出为1035.64元，其中：社会保障和就业支出1018.88万元，占支出预算总额98.38%；住房保障支出13.87万元，占支出总额的1.34%，医疗卫生与计划生育支出2.89万元，占支出预算总额0.28%。
（二）整体收入支出执行情况
2018年收入支出相对于2017年日常公用增加，项目经费减少。2018年基本支出369.85元，其中工资福利支出299.33万元，一般商品和服务支出70.82万元；项目支出897.08万元，其中专项商品和服务支出128.43元，对个人和家庭的补助369.69万元，资本性支出404.96万元。
三、部门财政支出管理情况
（一）预决算编制情况。
1、按照市级部门预算编制通知和相关要求，按时完成部门年初预算编制和报送工作，在财政部门批复后二十日内向社会进行了公开。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目。
2、认真编制部门年度决算报表。为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据市财政编制决算报表的各项规定和要求，认真开展了部门年度决算报表编制。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况分别按基本支出和项目支出编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库科、预算科和社保科以及其他相关科室等数据一致，报表编制无差错。
（二）执行管理情况。
严格按照财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出按进度执行。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付；公用经费尽量采取公务卡支付或转账支付，减少现金支出。
（三）支出绩效。
1、部门支出绩效
（1）行政运转保障。残联在保障了机关正常运转的同时，认真履行好部门职能职责。积极宣传并贯彻执行国家、省、市有关残疾人的方针政策和法律法规；超额完成省市和市委政府下达残疾人民生工程任务，及时完成了单位会计核算、预决算编制、资产报表、政府财务报告编制等报表的编报等工作。
（2）机关厉行节约。
残疾人联合会严格执行中央八项规定、省、市十项规定，着力控制“三公”经费预算支出。加强内部管理，规范公务外出活动，提高行政效率。2018年三公经费、培训费等均比上年有所下降。
2、专项预算项目支出绩效。
（1）项目资金管理情况。
市残联严格执行财务管理制度，强化项目资金管理和使用。以《江西省残疾人事业发展补助资金管理办法》（赣财卫[2016]9号）及《宜春市财政资金支付管理暂行办法》为准绳，同时结合部门实际制定了《宜春市残疾人联合内部控制制度》，加强项目资金的管理和监督，杜绝违规违法事件的发生。
（2）整体绩效目标完成情况
市残联2018年财政部门预算，全面保障了机关日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了2018年工作目标任务。
１、大力加强党组织建设，着力提高党建工作水平。狠抓了理论学习,规范党组议事决策,抓好机关党组织建设。加强干部队伍建设。
２、全面实施精准康复服务，着力提高残疾人康复工作水平。组织开展了需求调查,全面实施民生工程.全力推进精准康复服务。录入有康复需求的残疾人39911人，得到康复服务的残疾人28735人，康复服务率为72%。加大残疾儿童抢救性康复救助力度，为573名残疾儿童实施了免费康复服务，向省残联申报人工耳蜗名单27名，4名儿童通过省残联复查并实施人工耳蜗手术。开展了残疾预防工作。
３、突出打好脱贫攻坚战，大力推进残疾人就业扶贫工作。认真抓好残疾人脱贫攻坚战,是扎实推进残疾人辅助性就业,继续落实“两项补贴”制度,进一步完善阳光就业创业助残基地建设。制定下发《宜春市阳光助残就业创业基地管理办法》，今年，安排基地扶持资金260万元，扶持了10个省级基地和16个市级基地。积极开展残疾人就业援助月活动,持续推进残疾人就业民生工程,扎实开展残疾人教育工作,组织开展农家书屋管理员项目自查自纠。
４、坚持改革创新发展，夯实组织建设基础。一是开展走访慰问活动,是严密组织了残联换届工作,规范残疾人证办证工作,扎实开展了残疾人基本服务状况和需求信息数据动态更新,开展了志愿助残服务创先争优活动。
５、注重活跃残疾人文化生活，强力推进了宣传文体工作。宣传工作成效显著,是残疾人文化工作丰富多彩，残疾人体育工作亮点纷呈。
６、高度关注残疾人民生，有效维护残疾人切身利益。
建立健全了残疾人参政议政服务工作机制，充分发挥优秀残疾人、残疾人亲友、残疾人工作者在各级人大、政协参政议政的作用，全市残联人代表、委员提出发展残疾人事业提案、建议4条，残疾人参政议政的意识不断增强。加大无障碍环境建设力度，今年全市共争取贫困残疾人家庭无障碍改造资金70.8万元，改造任务236户。认真做好12385残疾人服务热线并入12345市政府服务热线工作，完善了数据库和12345政府服务热线交办案件调处回复工作，做好了残疾人信访平台的维护，残疾人可通过网络、电话等进行信访。全年共接信、接电、接访127人次。
（四）财务管理情况。
市残联严格遵守国家省市财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，在严格执行国家有关财务法律法规的同时，建立健全内部财务管理制度，制定了《内部控制制度》、外出报告审批、公务接待等实施细则。
（五）资产情况。
市残联2018年总资产金额为3534.74万元，其中流动资产金额为2268.64万元；固定资产金额为65.54万因２018年新购一批办公设备比上年增加了;无形资产金额为1200万元。
四、绩效评价工作概述
（一）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法
1、原则：坚持总体设计、统筹兼顾；坚持全面推进、突出重点；坚持科学规范、公开透明；坚持权责对等、约束有力的原则。
2、依据：宜春市财政局关于印发《宜春市财政支出绩效评价管理暂行办法的通知》（宜财绩【2013】5号）、《宜春市财政局关于开展2018年度市级部门项目支出绩效评价工作的通知》（宜财绩〔2019〕7号）、市财政局关于2018年部门预算批复及追加预算文件资料、宜春市残疾人联合会2018年部门决算报表、其他相关资料。
3、评价指标体系。采取定性与定量相结合，对资金投入与产出进行评估，力求社会效益最大化。
4、评价方法。采取目标管理法对工作进行评价。
（二）绩效评价组织实施过程
1.项目启动阶段。制定绩效评价工作方案，并明确了自评小组成员、相关责任人、目标分工等各项要求。并安排落实此次绩效评价项目的实施进度。
2.收集资料阶段。收集各类数据，建立基础表。组织召开资金绩效评价指标体系讨论会。结合绩效评价工作方案和绩效评价指标体系，进一步明确评价对象、评价任务、评价内容、评价机构、时间安排和工作要求。
3.现场评价实施阶段。根据项目实际情况，组织评价小组人员开展现场勘察，现场评价主要采取访谈、资料核查、问卷调查、专项资金审计等方式进行。
4.报告撰写阶段。评价工作组根据现场勘察情况和书面资料整理分析情况，围绕评价指标体系对项目绩效进行分析，并撰写绩效评价报告。评价工作组提交绩效评价报告初稿，召开绩效评价评审会。根据评审会议意见修改后绩效评价报告。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
通过评价认为：市残联预算的基本支出有效保障了机关日常运转和履行部门职能职责；项目预算支出促进了残疾人工作的有序开展，促进了我市残疾人事业的发展，确保完成了市委、市政府下达的业务目标任务,评价小组核评定市残联2018年部门整体绩效评价综合得分为78.25分，绩效等级为“中”。
（二）存在问题
市残联在资金使用过程中因残疾人人口数量大，残疾人事业发展需要大量资金扶持，目前县本级预算资金存在缺口、预算不够精准的问题；同时也因不可预见性增大预算资金的缺口以及需要提高对项目预算资金管理的问题。
（三）改进建议
加强对财政资金支出绩效管理，努力提高项目资金预算执行率，减少年末资金结使用效率。
进一步加强项目资金管理，做到及时拨付；加大对项目资金拨付前的日前管理，做好项目资金年度清算，管严用好财政资金。
